Tax Audit

Une vérification fiscale, c'est quand le gouvernement examine de près vos documents comptables et vos déclarations pour vérifier que vous avez payé le bon montant d'impôts et de taxes. Au Canada, c'est l'ARC (Agence du revenu du Canada) ou Revenu Québec qui la mène, par courrier ou sur place, sur une ou plusieurs années.

Brief

Menée par l'ARC (Agence du revenu du Canada) ou Revenu Québec, souvent à cause d'un simple recoupement de données
It often targets sales taxes (GST/QST and GST/QST), expenses you have deducted from your taxes, and payroll deductions from your employees.
Keep all your proof of purchase (invoices, receipts) for at least six years.
You have the right to contest the result: first an objection, then an appeal if necessary.
Le fisc peut généralement remonter 3 ans après l'avis de cotisation (souvent 4 ans pour une société), sans limite en cas de fausse déclaration

Why does this matter?

Recevoir un avis de vérification n'est pas une accusation : chaque année, l'ARC et Revenu Québec examinent des milliers d'entreprises, souvent juste parce qu'un chiffre ne concorde pas avec leurs données. Beaucoup de vérifications naissent d'un simple recoupement : les montants d'un feuillet T4A ou d'un T5018 reçu par le gouvernement ne collent pas avec vos revenus déclarés. Ce qui change tout, c'est l'ordre dans vos documents. Imaginez deux boîtes de reçus : l'une bien classée par mois, l'autre en vrac. La première transforme la vérification en simple formalité; la seconde ouvre la porte à des impôts recalculés en votre défaveur, avec intérêts et pénalités. Concrètement, le gouvernement peut généralement revoir vos déclarations jusqu'à 3 ans après l'avis de cotisation (souvent 4 ans pour une société incorporée), et sans limite s'il soupçonne une fausse déclaration : c'est pourquoi on conserve toutes ses pièces au moins 6 ans, et pourquoi une facturation de taxes propre (seuil de petit fournisseur bien suivi) compte autant. Le déroulement d'une vérification est décrit par l'Agence du revenu du Canada. Si un avis arrive, ne restez pas seul. Bankeo vous présente gratuitement un comptable / CPA vérifié qui sait exactement quoi fournir, et on reste à vos côtés.

Frequently asked questions

What exactly does a tax audit mean?

This is an audit: the government (the CRA or the tax authorities) is asking you to provide supporting documentation to prove that the amounts reported on your tax returns are accurate. They may review your invoices, bank statements, and business mileage. This can be done by mail for a single point, or in person for a full review. Being selected does not mean you have committed fraud.

How many years back can the government go?

Generally, the tax authorities can review and correct your taxes up to three years after the first tax assessment (the document that confirms your taxes for the year), and sometimes four years for certain incorporated businesses. However, if they suspect deliberate misrepresentation, this limit is lifted, and they can go back much further. That's why we keep our evidence for at least six years.

What should I do when I receive a verification notice?

Stay calm, carefully note down what is requested, and entrust the file to an accountant as your official representative before sending anything. We provide exactly what is requested, nothing more, and on time. Don't have an accountant? Bankeo will connect you with one free of charge—a verified accountant/CPA experienced in handling these checks—and we'll be there to support you.